2024 연말정산 환급금 조회, 연말정산 간소화 서비스, 지급일, 국세청 홈택스
연말정산 시즌이 다가오면 내 환급금이 과연 얼마나 될 것인지 정말 궁금합니다.
환급금을 받게 될 수도 있지만 토해내야 하는 경우도 생기는데요. 개인이 세금을 더 냈는지, 덜 냈는지 정산하여 더 낸 사람에게는 세금을 환급해 주고 덜 낸 사람에게는 세금 추가 납부를 하는 것입니다.
세금, 어려운 것 같지만 우리가 세금에 대해 공부하면 수천만원까지 절세를 할 수 있습니다.
작년 연말정산의 인당 평균 환급액은 77만원이고 토해낸 세금은 최대 100만원이라고 합니다. 과연 나의 환급액은 얼마나 될까 바로 확인하러 가보시죠.
연말정산 환급대상
1. 아르바이트 및 프리랜서 활동 경험이 있는 분
2. 퇴사나 이직 경험이 있는 직장인
3. 이벤트에 당첨되어 상품을 받은 경험이 있는 분
4. 세금신고를 누락한 부분이 없는지 궁금하신 분
기타 등등
이 중 하나라도 해당된다면 환급받을 가능성이 높습니다. '설마 내가 환급이 되겠어?'라는 생각 말고 간편하고 빠르게 환급금 조회 해보시길 바랍니다!
✅ 내가 환급금을 토해내는 이유 ➔ 세금 공제 혜택을 받을 수 있는 항목이 무엇인지 몰라서 놓쳤을 확률이 크다.
공제 혜택에 대해 잘 모르면 정당하게 받을 수 있는 환급금을 자선기부하게 되는 격입니다.
꼭 확인해보시고 환급받으시길 바랍니다.
연말정산 환급금 지급일
일반적으로 연말 세금 환급이나 추가 세금 납부 날짜는 일반적으로 2월입니다. 이는 기업이 추가 세금을 원천징수하거나 급여에 환급액을 추가하는 방식으로 2월 급여에서 1월 세금 정산 결과를 반영하기 때문입니다.
이 부분은 소득세법에도 명시되어 있답니다.
※소득세법 제137조(근로소득 세액의 연말정산)
원천징수의무자는 해당 과세기간의 다음 연도 2월분의 근로소득 또는 퇴직자의 퇴직하는 달의 근로소득을 지급할 때에는 다음 각 호의 순서에 따라 계산한 소득세(이하 이 조에서 “추가 납부세액”이라 한다)를 원천징수한다.
하지만 회사의 재무 사정에 따라 달라질 수 있습니다. 회사 자금이 부족할 경우 국세청에 연말정산세 환급을 요청할 수도 있고 수령 후 환급액을 근로자에게 지급할 수도 있습니다. 이런 경우에는 2월보다 환급이 늦어질 수 있습니다.
또한 급여일이 언제인지에 따라 차이가 있을 수 있습니다.
- 매달 말일에 지급하는 회사 ➔ 2/28에 연말정산 결과가 반영된 급여 지급
- 다음 달 10일에 지급하는 회사 ➔ 3/10에 연말정산 결과가 반영된 급여 지급
따라서 자세한 정보는 회사에 문의해 보는 것이 가장 좋습니다!
연말정산 환급금 조회 방법
내 연말정산 환급금 최대금액은 얼마나 될까요?
아래에서 세 가지 조회 방법을 소개해드리겠습니다.
① 홈택스 연말정산 간소화 서비스
[홈택스 로그인] 후 상단 [장려금∙연말정산 전자기부금] 메뉴에서 [연말정산 간소화] > [근로자 소득∙세액공제 자료 조회] 클릭!
[한번에 조회하기]를 한 후에 [한 번에 내려받기]를 해주세요!
[개인정보 공개]를 하신 후 [내려받기] 클릭!
[ 홈택스 로그인 > 연말정산 간소화 > 근로자 소득세액 공제 자료 조회 > 한번에 조회하기 > 한 번에 내려받기 > 개인정보 공개 > 내려받기 ]
다운로드 받은 PDF 파일을 회사에 제출해 주시면 다음 달 급여에서 환급금이 반영된 급여가 지급됩니다.
❗️주의사항❗️
홈택스에서 조회되는 자료는 증명서류 발급기관이 국세청에 제출한 자료를 그대로 보여주는 것입니다.
하지만 자동으로 조회되지 않는 항목이 있을 수 있습니다.
공제요건 충족여부는 근로자가 반드시 확인하여야 하며 조회되지 않는 자료는 자료제출 기관에서 영수증을 발급 받아 제출해주셔야 합니다.
공제된 항목을 꼼꼼히 확인해서 환급금을 덜 받는 일이 없도록 재확인 바랍니다!
② 근로소득 원천징수영수증 살펴보기
근로자가 소득세를 납부하기 위해 고용주로부터 받는 영수증을 근로소득원천징수영수증이라고 합니다. 이 또한 홈택스에서 살펴볼 수 있습니다.
[ 홈택스 로그인 > 개인 맞춤 메뉴 > 근로소득 지급명세서 조회 ]
명세서를 확인하면 제일하단에 차감징수세액이 내가 돌려받을 환금금액입니다.
이때 금액이 -가 아니라 +면 해당 금액만큼 세금을 내야 하는 것이니 참고 바랍니다.
예를 들어 1번 항목이 50,000원, 2번 항목이 100,000원이라면 총 150,000원을 환급받으시게 됩니다.
③ 삼쩜삼 연말정산 미리 보기
삼쩜삼은 세금 신고를 혼자서도 쉽고 편리하게 할 수 있도록 도와주는 서비스입니다. 종합소득세, 부가가치세 등의 세금 신고를 도와주고 세금 절세를 최대한 많이 할 수 있도록 다양한 서비스를 제공하며 환급금 조회도 하실 수 있습니다.
소득이 다양한 곳에서 발생하는 경우 신고 과정이 복잡한데, 삼쩜삼 서비스를 이용하면 쉽고 간편하게 신고할 수 있습니다.
또한 과거에 신고가 누락되어 환급받지 못했던 금액도 환급받을 수 있으며, 공제 항목도 누락되지 않고 자동 적용됩니다.
저 또한 삼쩜삼으로 조회한 후 미처 생각지 못했던 공제항목들을 모두 찾고 환급받았던 경험이 있으므로 굉장히 추천하는 서비스입니다.
연말정산 환급금 최대금액 계산 방법
① 총 급여액 계산
내가 1년 동안 받은 월급과 보너스 등의 모든 소득을 합쳐 총급여액을 구합니다. 여기에는 비과세소득이라는 세금이 부과되지 않는 소득이 포함되어 있습니다. 식대나, 차량 유지비, 학자금, 보육급여 등을 말합니다.
연말정산은 세금을 부과하는 소득을 기준으로 계산하기 때문에 비과세소득을 뺀 총급여액을 기준으로 계산을 시작합니다.
② 근로소득금액 계산
위에서 계산한 작년 총급여액에서 근로소득공제를 빼면 근로소득금액이 나옵니다.
| 총 급여액 | 공제금액 |
|---|---|
| 500만원 이하 | 총 급여액의 70% |
| 500만원 초과 ~ 1,500만원 이하 | 350만원 + 500만원 초과 금액의 40% |
| 1,500만원 초과 ~ 4,500만원 이하 | 750만원 + 1,500만원 초과 금액의 15% |
| 4,500만원 초과 ~ 1억원 이하 | 1,200만원 + 4,500만원 초과 금액의 5% |
| 1억원 초과 | 1,475만원 + 1억원 초과 금액의 2% |
| 일용근로자 | 1일당 15만원 |
③ 차감소득금액 계산
근로소득금액에서 인적공제와 연금보험료공제, 특별소득공제 등의 소득공제를 빼줍니다
④ 과세표준 산출
이렇게 하면 과세표준이 산출됩니다. 과세표준은 공제 대상 항목을 모두 공제한 후 세금을 산출하는 기준이 되는 표준 소득을 말합니다.
⑤ 산출세액 계산
과세표준 기준으로 세율을 적용하면 내가 내야 할 세금인 산출 세액이 나옵니다.
< 과세표준 구간별 세율표 >
| 과세표준 | 세율 |
|---|---|
| 1,400만원 이하 | 6% |
| 1,400만원 초과 ~ 5,000만원 이하 | 15% |
| 5,000만원 초과 ~ 8,800만원 이하 | 24% |
| 8,800만원 초과 ~ 1억 5천만원 이하 | 35% |
| 1억 5천만원 초과 ~ 3억원 이하 | 38% |
| 3억원 초과 ~ 5억원 이하 | 40% |
| 5억원 초과 ~ 10억원 이하 | 42% |
| 10억원 초과 | 45% |
⑥ 결정세액 산출
마지막 공제로 세액 공제 적용을 합니다. 대표적으로 자녀 세액공제, 연금계좌 세액공제, 보험료, 의료비, 교육비 등 내가 적용받는 세액공제 항목이 많을수록 환급금이 많아집니다.
⑦ 내 환급금 산출
위 과정을 모두 거치면 결정세액이 나옵니다. 이 결정세액과 지난 1년 동안 월급에서 이미 부과된 세금을 비교해서 환급 여부가 결정되는 것입니다. 결정세액보다 이미 낸 세금이 더 많으면 그만큼 환급을 받고, 그 반대라면 추가로 세금을 더 납부해야 한답니다.
이렇게 연말정산 환급액을 결정하는 요소가 다양하기 때문에 같은 연봉이더라도 환급액이 모두 다릅니다.
이 복잡한 과정을 1분 만에 계산하러 가볼까요?
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